Программа долгосрочных сбережений (ПДС): как работает и стоит ли вступать

С 1 января 2024 года в России действует программа долгосрочных сбережений, сокращённо ПДС. Её основа — закон № 299-ФЗ. Вы заключаете договор с негосударственным пенсионным фондом и делаете взносы, фонд их инвестирует, а государство десять лет подряд доплачивает до 36 000 ₽ в год. Забрать деньги можно через 15 лет или раньше, если наступит возраст: 55 лет для женщин, 60 для мужчин.

Рекламу ПДС я, как и многие, увидел в банковском приложении. Калькулятор фонда там нарисован красиво, но я сначала открыл закон и условия, а потом свёл всё в свою табличку. Вот что из неё вышло.

Что такое программа долгосрочных сбережений (ПДС) и как она работает

Деньги вы вносите когда удобно и сколько удобно. Фонд их инвестирует, Банк России следит, как он этим распоряжается. Если вы выполнили условия, на следующий год к вашим взносам добавится государственная доплата (об условиях ниже).

Оператором программы всегда выступает НПФ. Банк, через приложение которого вы вступаете, только посредник. Договор можно оформить на себя или на другого человека, например на ребёнка. Ограничений по числу договоров нет, и разбросать их можно по разным фондам.

Вкладом ПДС не считается, и подушку безопасности она не заменит. Подушка нужна, чтобы снять деньги завтра. Здесь они лежат годами. К этому я ещё вернусь, когда дойду до подвоха.

Условия программы: срок, возраст и взносы

Программа долгосрочных сбережений рассчитана на 15 лет или до 55/60 лет — что наступит раньше. Доступ к деньгам открывается по одному из двух условий: прошло 15 лет с начала договора или вам исполнилось 55 (женщинам) либо 60 (мужчинам). Женщине, которая вступила в 52, ждать пятнадцать лет не придётся. Выплаты откроются через три года.

Параметр	Условие
Срок до доступа к деньгам	15 лет или возраст 55/60, что раньше
Минимальный взнос	Законом не установлен, задаёт НПФ
Периодичность взносов	Любая, график определяете вы сами
Число договоров	Не ограничено, можно в разных фондах
Период охлаждения	14 дней

Сумму и частоту взносов можно менять в любой момент. Внесли в этом месяце 5 000 ₽, потом полгода ничего не платили, и договор остаётся в силе.

Государственное софинансирование взносов

Ради этого пункта ПДС и затевали. Государство доплачивает до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет, всего до 360 000 ₽ за всё время. Условие одно: за год внести от 2 000 ₽ своих денег. Внесли 1 500 ₽? Доплаты за этот год не будет совсем.

Пропорция зависит от вашего среднемесячного дохода за прошлый год по данным ФНС:

Доход в месяц	Пропорция	Сколько внести для максимума
До 80 000 ₽	1:1	36 000 ₽
80 000,01–150 000 ₽	1:2	72 000 ₽
Свыше 150 000 ₽	1:4	144 000 ₽

Считаю на простых числах. Трое вносят одинаково, по 36 000 ₽ в год:

• доход 60 000 ₽ в месяц, пропорция 1:1, доплата 36 000 ₽;
• у второго 100 000 ₽ и 1:2, получит 18 000 ₽;
• доход 200 000 ₽ → 1:4 → всего 9 000 ₽.

Заявление на доплату подаёте через НПФ, а деньги за взносы текущего года приходят в следующем. Точный срок подачи заявления и зачисления смотрите в правилах своего фонда.

Налоговый вычет и налогообложение выплат

Выплаты по ПДС НДФЛ не облагаются. Налог появляется в одном случае: вы сами досрочно расторгли договор. Тогда его удержат с полученного дохода, а вычет на взносы, если вы успели его оформить, придётся вернуть.

У ИИС-3 свой отдельный лимит, с ПДС он устроен иначе.

Виды выплат по ПДС

Когда срок подошёл, вариантов три:

Тип выплаты	Как выплачивается	Наследуется ли остаток
Пожизненная	Ежемесячно до конца жизни	Нет, после назначения не наследуется
Срочная	Ежемесячно в течение выбранного срока	Да, невыплаченный остаток
Единовременная	Вся сумма сразу	—

Забрать всё разом по возрасту могут не все. Единовременную выплату назначают, только если пожизненная по расчёту получилась бы меньше 10% прожиточного минимума пенсионера по России.

Прикинем на условном миллионе. Срочная выплата на 10 лет даст примерно 8 333 ₽ в месяц, и это без дохода, который фонд продолжает начислять на остаток. Пожизненная в месяц выйдет меньше: фонд растягивает её на весь ожидаемый срок жизни. Зато платят, пока вы живы.

Есть ещё особые жизненные ситуации: дорогостоящее лечение (перечень утверждает правительство) или потеря кормильца. Тогда можно досрочно и без потерь забрать до 100% средств, принеся в фонд подтверждающие документы.

Надёжность: гарантии АСВ, доходность и наследование

Средства в ПДС застрахованы Агентством по страхованию вкладов. Личные взносы и доход по ним защищены в пределах 2,8 млн ₽ (на [месяц год], по данным asv.org.ru), это вдвое больше лимита по банковским вкладам. Софинансирование от государства, переведённые пенсионные накопления и доход по ним гарантируются в полном объёме.

С доходностью всё скромнее. Закон № 75-ФЗ обязывает фонд не допустить отрицательного результата на горизонте от 1 до 5 лет. Минимальную доходность никто не обещает. Фонд может заработать совсем немного, а прогнозы из рекламных калькуляторов не гарантированы.

Наследование устроено по-человечески. Пока выплаты не начались, правопреемники получают всю сумму, при срочной выплате им достаётся невыплаченный остаток. Не наследуется только уже назначенная пожизненная. Обратиться в фонд нужно в течение 6 месяцев. Если срок пропущен, его восстанавливают через суд.

Программа долгосрочных сбережений: в чём подвох

Обмана тут нет. Есть цена, о которой реклама молчит, и складывается она из четырёх вещей.

1. Деньги заморожены надолго. 15 лет или до 55/60. Досрочно и без потерь их отдают только при дорогостоящем лечении или потере кормильца.
2. Выкупная сумма. Расторгнуть договор можно когда угодно, но получите вы выкупную сумму по таблице фонда. В первые 5 лет это только ваши взносы. После 5 лет — взносы и доход в объёме, который указан в правилах фонда. Софинансирование уходит обратно государству, плюс налоговые последствия, о которых я писал выше. Таблицу выкупных сумм стоит прочитать до подписания договора.
3. Софинансирование с ограничениями. Оно идёт 10 лет из всего срока и тает с ростом дохода: при зарплате выше 80 000 ₽ пропорция уже хуже 1:1. После десятого года счёт растёт только за счёт инвестиционного дохода фонда.
4. Доходности никто не гарантирует. Безубыточность считают на горизонте от 1 до 5 лет, а «не ушёл в минус» и «заработал» — разные вещи.

По моей таблице выгода ПДС почти целиком держится на софинансировании. Если доход до 80 000 ₽ и 36 000 ₽ в год можно спокойно отложить на годы, государство фактически удваивает ваш взнос. С ростом дохода картина тускнеет, а если деньги могут понадобиться в ближайшие годы, тускнеет ещё сильнее.

ПДС для пенсионеров и перевод пенсионных накоплений

Подходит ли программа долгосрочных сбережений для пенсионеров? Если 55 или 60 уже исполнилось, условие по возрасту выполнено сразу. Как в этом случае назначают выплаты и что происходит с доплатой государства, расписано в правилах конкретного фонда — это стоит выяснить до подписания договора.

Есть и отдельная возможность: перевести в ПДС пенсионные накопления по ОПС, сформированные в 2002–2014 годах. Они есть, например, у людей 1967 года рождения и моложе, если работодатель отчислял за них взносы в накопительную часть. Перед заявлением на перевод узнайте сумму накоплений, фонд, где они лежат, и условия перехода.

Как вступить в программу: ПДС в Сбербанке и других НПФ

В приложении Сбербанка программа долгосрочных сбережений выглядит как банковский продукт, хотя это тот же федеральный ПДС. Договор вы заключаете с негосударственным пенсионным фондом, который работает с банком, а приложение служит витриной. Софинансирование, сроки и гарантии АСВ задаёт закон, они одни для всех фондов. Разница в минимальном взносе, доходности за прошлые периоды и сервисе.

Порядок вступления:

1. Выбрать НПФ.
2. Заключить договор: на сайте или в офисе фонда либо в приложении банка-партнёра.
3. Сделать первый взнос. Минимум задаёт фонд, встречаются суммы от 500 ₽.
4. Передумали? 14 дней действует период охлаждения: если расторгнуть договор в этот срок, вернут все взносы вместе с начисленным доходом.

Калькулятор накоплений по ПДС

Калькуляторы на сайтах фондов рисуют внушительные итоги, потому что в них заложена прогнозная доходность. Её никто не гарантирует. Я считаю консервативно, только по тому, что прописано в правилах программы.

Допустим, мой доход 60 000 ₽ в месяц, пропорция 1:1. Вношу 36 000 ₽ в год, по 3 000 ₽ в месяц:

• мои взносы за 10 лет: 360 000 ₽;
• софинансирование за те же 10 лет: 360 000 ₽;
• итого 720 000 ₽ ещё до всякого инвестиционного дохода.

Инвестиционный доход фонда ляжет сверху, но сколько именно, заранее не скажет никто, поэтому в свою таблицу я его не вписываю. И без него «вложил 360, на счёте 720» выглядит убедительно. При доходе 100 000 ₽ те же взносы дадут 540 000 ₽, при 200 000 ₽ — 450 000 ₽.

Часто задаваемые вопросы

Обязательно ли вносить деньги каждый месяц? Нет, график свободный. Можно пополнять счёт раз в год или с перерывами. Для софинансирования важно одно: внести за календарный год не меньше 2 000 ₽.

Можно ли открыть несколько договоров ПДС? Да, в том числе в разных фондах и на других людей.

Что будет, если расторгнуть договор через три года? Фонд выплатит выкупную сумму. В первые 5 лет это только ваши личные взносы, софинансирование вернётся государству.

Как узнать, есть ли у меня пенсионные накопления для перевода? Накопительная часть формировалась в 2002–2014 годах, например у людей 1967 года рождения и моложе, если работодатель платил за них взносы в накопительную часть. Сумму и фонд, который ими управляет, уточните до подачи заявления на перевод.

ПДС заменит подушку безопасности? Нет. Сначала стоит собрать резерв на непредвиденные расходы, а в программу отправлять то, что точно не понадобится в ближайшие годы.